A Agência Tributária espanhola informou a Audiência Nacional de que empresas utilizadas por uma alegada rede de fraude ao IVA no setor dos combustíveis canalizaram parte dos impostos não pagos através de supostos contratos de consultoria. O relatório da agência afirma que os pagamentos corresponderam a 11% do IVA alegadamente evadido e foram feitos através de empresas intermediárias, sobretudo sob a forma de comissões de vendas.
O relatório estima que a alegada fraude, atribuída a uma rede liderada pelo empresário Víctor de Aldama e pelo seu sócio Claudio Rivas, ascendeu a 181 milhões de euros entre 2022 e 2024. Com base nesse valor, a parcela de 11% corresponderia a cerca de 20 milhões de euros. A investigação diz respeito à utilização da operadora de combustíveis Villafuel.
Segundo o relatório, os acordos de consultoria foram celebrados principalmente com empresas sediadas em Portugal. Algumas dessas empresas trouxeram posteriormente fundos de volta para Espanha através de investimentos. O objetivo declarado, afirma o relatório, era transferir rendimentos para outros locais e dificultar o rastreamento dos fundos alegadamente desviados. O documento também identifica transferências para a China e afirma que esses movimentos podem indicar uma tentativa de retirar ativos das empresas envolvidas na rede e dificultar a recuperação do dinheiro.
O relatório descreve um padrão mais amplo que envolve sete empresas intermediárias. Afirma que 21% do IVA alegadamente não pago foi canalizado de duas formas: 11% através dos supostos acordos de consultoria e outros 10% para reduzir os preços oferecidos aos clientes finais. Segundo o relatório, esses preços mais baixos deram às empresas uma vantagem competitiva no mercado dos combustíveis.
A Agência Tributária afirma ainda que alguns lucros foram transferidos para contas bancárias, incluindo contas no estrangeiro, e que parte do dinheiro regressou posteriormente a Espanha através de investimentos imobiliários e empresariais, bem como de despesas privadas. Identifica Aldama e Rivas como beneficiários e afirma que a conduta pode constituir ocultação de ativos e branqueamento de capitais.
O relatório descreve ainda a Villafuel e as sete empresas intermediárias como tendo administradores nominais que alegadamente atuavam como testas de ferro, ocultando quem controlava e geria as empresas. Afirma que as empresas tinham pouca infraestrutura comercial, um histórico de atividade curto e capital limitado, além de partilharem redes comerciais e clientes. A agência diz que a estrutura se baseava na retenção do IVA para reduzir os preços e expulsar do mercado os concorrentes que cumpriam as regras.
Um relatório separado da Unidade Central Operativa da Guarda Civil, tornado público no final de setembro, calculou em 78,3 milhões de euros as transferências de contas bancárias espanholas para contas pertencentes a empresas portuguesas. As transferências foram feitas pela Villafuel, que está no centro da investigação sobre o setor dos combustíveis.
Fontes: elDiario.es.